Глава 4. Расчеты и платежи

Расчеты и платежи относят к основным базовым банковским операциям.

Расчеты представляют собой перечисление (передачу) денежных средств от одного субъекта к другому.

Платежи — это форма осуществления конкретных расчетов в каком-то вполне определенном виде.

В зависимости от требований законодательства и соглашения сторон денежные обязательства осуществляют такими способами, как:

• наличные расчеты;
• безналичные расчеты;
• зачет взаимных требований.

Наличные денежные расчеты производят с использованием денежных средств в наличной форме. Данный вид расчетов осуществляют путем вручения физическому лицу лично или в кассу юридического лица определенной суммы наличных денег в виде бумажных купюр (банкнот) и металлических монет.

Использование при расчетах наличных денег — наиболее простой и традиционный способ, однако доля расчетов наличными постоянно сокращается. Устойчивое снижение наличности определяют такие факторы, как:

• растущая популярность интернет-торговли, которая резко возросла в период пандемии и сохранила тенденцию к росту;
• распространение платежных карт;
• наличие широкого спектра банковских продуктов и услуг.

Безусловное преимущество наличного способа расчетов заключается в более экономном расходовании денежных средств, так как с наличными деньгами «расставаться» сложнее.

Безналичные расчеты представляют собой операции с участием финансовых посредников путем совершения записей по банковским счетам и без открытия банковского счета.

Ключевой признак понятия «безналичные расчеты» — использование банковского счета, открытого в кредитной организации.

Существует возможность внесения наличных денег в кредитную организацию, не прибегая к открытию банковского счета, с целью перечисления данных денежных средств для зачисления на банковский счет получателя. Это специальная банковская операция для расчетов с участием физических лиц.

Участие кредитной организации в осуществлении расчетов — основной критерий, определяющий форму расчетов. Расчеты в безналичной форме производят только при участии кредитных организаций, а наличные расчеты могут быть произведены как с участием, так и без участия посредника в лице кредитной организации.

Счет физического лица представляет собой учетную запись, которая отражает остаток денежных средств и операции с ними. Как правило, к банковскому счету клиента привязана кредитная или дебетовая карта, через которую он получает доступ к счету. Номера счетов и номера карт не совпадают. Кроме того, для одного и того же счета может быть выпущено несколько платежных карт. Система безналичных расчетов базируется на межбанковском взаимодействии и предполагает перевод денежных средств с одного счета на другой путем выдачи банку соответствующих распоряжений.

Денежные средства, находящиеся на счете, через систему банкоматов можно перевести в наличную форму. Если же их перечислить на электронный кошелек, они превращаются в электронные деньги.

Зачет взаимных требований представляет собой способ прекращения существующих взаимных обязательств. В соответствии со статьей 410 ГК РФ, обязательство прекращается полностью или частично зачетом встречного однородного требования, срок которого наступил либо срок которого не указан или определен моментом востребованияГражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от 24.07.2023; с изм. и доп., вступ. в силу с 01.08.2023)..

Таким образом, расчеты характеризуют общее состояние развития экономических отношений в обществе и являются индикатором, отражающим фактическое положение дел.