Глава 3. Кредитные отношения

Современную экономическую систему невозможно представить без института кредитования. Кредитование обеспечивает движение денежных средств или иных заемных ресурсов от одного субъекта к другому. Обслуживая систему перераспределения денежных и иных потоков капитала, кредиты ускоряют процесс воспроизводства.

Кредит представляет собой экономический инструмент, который воздействует на воспроизводство и реализацию продукта, способствует освоению новых секторов и отраслей экономики.

Исторически в развитии кредита можно выделить несколько стадий, которые имеют свою специфику.

Для этапа становления кредитных отношений было характерно отсутствие специализированных посредников. Отношения устанавливались между владельцем свободных денежных средств и заемщиком, минуя третью сторону. Кредит выступал в форме ростовщического капитала и имел следующие особенности:

• наличие прямой договоренности между сторонами, то есть полная децентрализация отношений;
• высокие проценты за использование заемных средств;
• невысокая степень распространения (в основном в сфере обращения).

Становление капиталистического способа производства способствовало резкому увеличению потребности в заемных финансовых ресурсах для производственных целей.

Второй этап развития кредитных отношений характеризуется появлением специализированных кредитно-финансовых организаций, выполняющих посреднические функции. Появляются первые банковские структуры, которые занимаются аккумулированием свободных денежных средств, передачей собранных ресурсов заемщикам на платной основе, обслуживанием платежей и расчетов, а также проведением специальных финансовых операций (сделки с недвижимостью, обслуживание вексельного обращения и др.).

Особенности данного этапа:

• повышение уровня спроса на услуги финансовых посредников;
• увеличение нормы прибыли на рынке ссудных капиталов;
• некоторая формализация отношений (установление типовых процедур кредитования, механизма ответственности);
• сохранение децентрализованного характера деятельности кредитных организаций.

Третий этап развития кредитных отношений отличают следующие признаки:

• централизованное регулирование кредитных отношений со стороны центрального банка, наделенного монопольными функциями по координации и регулированию деятельности всех кредитных институтов;
• расширение перечня услуг и операций коммерческих банков;
• выход кредитных отношений на новый уровень технического обслуживания, распространение их на все сферы финансовой деятельности за счет формирования глобальных банковских сетей и компьютерных технологий.

В самом общем виде кредит представляет собой вид экономических отношений, предполагающий передачу одним лицом другому денежных или иных ресурсов на условиях возвратности, срочности и платности.

Возвратность заемных ресурсов состоит в том, что кредитные отношения предполагают возврат предоставленных денежных средств или иных ресурсов по завершении их использования. В кредитном договоре прописывают график погашения задолженности, который заемщик должен соблюдать.

Срочность заключается в том, что заемные ресурсы возвращаются в срок, согласованный сторонами при заключении договора или другого, заменяющего его документа, а не в любое время, приемлемое для заемщика. Нарушение этого условия служит основанием для применения к заемщику определенных санкций, в том числе в судебном порядке.

Платность предполагает внесение платы за пользование заемными ресурсами (проценты от суммы кредита). Ставка ссудного процента выступает в качестве цены кредитных ресурсов и стимулирует заемщика к наиболее эффективному использованию заемных средств. Цена кредита зависит от общего соотношения спроса и предложения и определяется такими факторами, как:

• стадия экономического развития (при экономическом подъеме ссудный процент снижается, а на фазе спада — увеличивается);
• темпы инфляции;
• эффективность государственного регулирования (политика учетной ставки);
• размер внутреннего государственного долга;
• динамика денежных накоплений физических и юридических лиц и др.

Предполагается, что потенциальная прибыль от использования кредитных ресурсов распределяется между кредитором и заемщиком.

Кредитная организация дифференцированно подходит к различным категориям потенциальных заемщиков. В зависимости от политики государства в отношении поддержки отдельных отраслей и сфер, а также от индивидуальных интересов самой кредитной организации, условия предоставления заемных средств существенно отличаются.

Для защиты имущественных интересов кредитора в случае нарушения заемщиком принятых на себя обязательств кредитные организации используют залог, поручительство и другие финансовые гарантии.

Кредит выполняет следующие функции.

• Распределительная функция заключается в переводе свободных средств в наиболее перспективные сферы экономического оборота (внутри отдельной отрасли или между отраслями физически капитал мигрировать не может, но в форме движения денежного капитала перераспределение осуществляется оперативно). Благодаря кредиту происходит определение экономических приоритетов и стимулирование отраслей, развитие которых необходимо с позиции национальных интересов.
• Эмиссионная функция предполагает формирование кредитных средств обращения и замещение наличных денег.
• Контрольная функция реализует контрольные процедуры в отношении эффективности освоения ресурсов.